개인연금과 퇴직연금 뭐가 좋을까? 나에게 맞는건?

노후 준비는 더 이상 선택이 아닌 필수입니다. 특히 개인연금과 퇴직연금은 대표적인 노후자산 형성 수단으로 주목받고 있는데요. 두 연금은 구조와 운용 방식, 세제 혜택 등에서 차이를 보입니다. 이 글에서는 개인연금과 퇴직연금의 차이점과 각각의 장단점을 비교해보며, 나에게 맞는 노후 준비 방법을 찾도록 도와드리겠습니다.

1. 퇴직연금이란? 회사가 만들어주는 노후자금

퇴직연금은 기업이 직원의 퇴직금 또는 일정 금액을 장기 운용해 퇴직 시 연금이나 일시금 형태로 지급하는 제도입니다. 크게 DB형(확정급여형), DC형(확정기여형), **IRP(개인형 퇴직연금)**로 나뉘며, 각각 운용 방식과 책임 주체가 다릅니다.

• DB형은 회사가 운용하며, 퇴직급여가 근속기간과 평균임금에 따라 결정됩니다.

• DC형은 회사가 일정 금액을 부담하되, 운용은 근로자가 스스로 선택하며 성과에 따라 수령액이 달라집니다.

• IRP는 퇴직금 수령 후 개인이 운용하는 퇴직연금 계좌입니다.

퇴직연금의 장점은 회사에서 자동으로 적립해준다는 점입니다. 근로자는 별도로 관리하지 않아도 일정한 자산이 쌓이며, 특히 DC형이나 IRP를 활용하면 스스로 펀드, 예금, ETF 등 다양한 자산에 투자해 수익을 추구할 수 있습니다. 또한 세액공제 혜택이 크기 때문에 절세 효과도 누릴 수 있습니다.
2024년 기준 IRP 납입액은 연간 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있으며, 근로자가 700만 원, 연금저축과 합쳐 최대 1,200만 원까지 절세가 가능합니다.

하지만 퇴직연금은 중도 인출이 제한되며, 운용 실패 시 손실 가능성도 존재합니다. 특히 DC형과 IRP는 운용 주체가 본인이기 때문에 금융상품에 대한 이해가 필요하며, 무관심하게 방치하면 수익률이 낮아질 수 있습니다. 또한 퇴직 전에 중도 인출하면 연금소득세보다 높은 기타소득세가 부과될 수 있어 주의가 필요합니다.

2. 개인연금이란? 내가 설계하는 자발적 노후플랜

개인연금은 스스로 선택해 가입하는 자발적 노후 준비 수단입니다. 대표적으로 **연금저축(연금저축펀드, 연금저축보험, 연금저축신탁)**이 있으며, 여기에 더해 개인형 IRP도 개인연금의 연장선상에서 활용됩니다. 연금저축은 연간 400만 원까지 세액공제가 가능하며, IRP와 합쳐 총 900만 원까지 절세 혜택을 누릴 수 있습니다.

개인연금의 가장 큰 장점은 운용의 자유도입니다. 본인의 투자 성향과 목적에 따라 적립식 펀드, 보험, 예금 등 다양한 방식으로 자산을 운용할 수 있고, 투자 성과에 따라 연금 수령액을 극대화할 수 있습니다. 특히 연금저축펀드는 주식형, 채권형, ETF 등 다양한 펀드에 분산 투자할 수 있어 장기적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 구조입니다.

또한 소득이 없어도 누구나 가입 가능하며, 직장인뿐 아니라 프리랜서, 자영업자도 쉽게 접근할 수 있다는 점이 큰 장점입니다. 특히 20~30대가 일찍 가입하면 복리 효과로 인해 은퇴 시 큰 자산으로 성장할 가능성이 큽니다.

다만 단점도 분명합니다. 개인이 전적으로 책임지고 운용해야 하며, 수익률 관리에 소홀하면 기대만큼의 자산을 형성하지 못할 수 있습니다. 또 납입 유예나 중도해지 시 세제 혜택을 반납하거나 과세되는 문제가 있습니다. 또한 연금 수령은 원칙적으로 만 55세 이후이며, 그 전에 인출하면 기타소득세 16.5%가 부과됩니다.

3. 개인연금 vs 퇴직연금, 어떤 선택이 나에게 맞을까?

퇴직연금과 개인연금은 모두 노후자금을 마련하는 데 효과적이지만, 성격과 사용 목적이 다릅니다. 따라서 둘 중 하나를 고르기보다는 두 제도를 병행해 사용하는 것이 가장 바람직한 방법입니다. 하지만 우선적으로 어떤 제도를 활용해야 할지는 개인의 직업, 소득, 재무 목표에 따라 달라집니다.

직장인이라면 퇴직연금이 우선입니다. 회사에서 자동 적립되는 만큼 기본적인 노후 자산은 확보되는 셈이므로, 여기에 IRP를 추가로 가입해 세액공제를 극대화하는 것이 좋습니다. 특히 DC형이나 IRP는 스스로 운용해야 하므로, 자산배분 전략을 세워 적극적인 수익 추구도 가능해집니다.

반면 자영업자나 프리랜서처럼 퇴직연금이 없는 직종이라면, 개인연금이 필수입니다. 연금저축과 IRP를 함께 활용해 노후 대비와 절세를 동시에 할 수 있으며, 소득이 불안정한 경우에는 자유납입 방식으로 운용할 수 있어 유연성도 높습니다.

두 제도 모두 연금 수령 시점에서 연금소득세(3.3~5.5%)만 적용되므로, 일반 금융상품보다 세금 측면에서 매우 유리합니다. 단, 수령 조건을 지키지 않으면 기타소득세 16.5%가 적용되므로 운용과 인출 타이밍을 전략적으로 계획해야 합니다.

결국 퇴직연금과 개인연금은 경쟁 관계가 아니라 보완 관계입니다. 한쪽만 선택하는 것보다, 퇴직연금으로 기본을 다지고, 개인연금으로 자율적인 자산을 설계하는 것이 현명한 재무 전략입니다. 특히 연말정산 시 절세 효과까지 고려하면, 두 연금을 최대한 활용하는 것이 가장 합리적인 선택이 될 수 있습니다.

퇴직연금과 개인연금은 각각의 장단점이 뚜렷하며, 나의 직업 유형과 재무 계획에 따라 전략적으로 활용해야 합니다. 한쪽에만 의존하기보다 두 제도를 병행해 사용하는 것이 노후 안정성을 높이는 최선의 방법입니다. 지금 바로 내 연금 준비 상태를 점검해보고, 실천 가능한 연금 설계를 시작해보세요.